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有部分企业的出纳人员对费用报销不以为意，觉得报销的金额无足轻重，所以报销人员准备一张报销单和一张发票足矣，其实对于小企业来说，费用不大，内控不严格，在费用报销的问题上，出纳无须过度操心。但是在一些企业中，可就不能这么随意了。注意！一旦有人需要报销费用时，出纳一定要注意！费用报销要注意哪些事项？

有部分企业的出纳人员对费用报销不以为意，觉得报销的金额无足轻重，所以报销人员准备一张报销单和一张发票足矣，其实对于小企业来说，费用不大，内控不严格，在费用报销的问题上，出纳无须过度操心。但是在一些企业中，可就不能这么随意了。注意！一旦有人需要报销费用时，出纳一定要注意！费用报销要注意哪些事项？

1、差旅费的报销。单位工作人员因公出差需借支差旅费，应先到财务部门领取并填写借款单，按照借款单所列内容填写完整，然后送所在部门领导和有关部门人员审查签字。出纳人员根据自己的职权范围，审核无误后给予现金支付。出差人员回来后，应持各种原始至出纳员处报销，出纳人员要熟知差旅费的开支范围，标准和方法。程序：出差人应先到财务部门领取报销单，将有关原始凭证，例如，车、船票，住宿发票，餐费票等分类后粘贴在报销单据背后，经所在部门领导审核签字后，送财务部门，出纳人员根据相关规定，审核后予以报销。报销单据作为原始凭证编制记账凭证。

2、差旅费以外的其他费用。各单位内部有关人员进行零星物品采购或单位职工支付医药费等费用，可持原始凭证到出纳处，出纳人员认真审核这些开支是否符合各种规定，是否有有关人员或部门批准后予以报销。出纳人员依据批准报销的金额支付现金，在原始凭证上加盖“现金付讫”印章，并依此原始凭证编制记账凭证，登记日记账。

以上就是小编为大家整理的有关出纳在费用报销时需要注意的事项，希望对大家有所帮助。如果大家还想要了解更多有关出纳做账的干货，扫描下方二维码，领取海量的出纳实操资料，还有老师视频讲解，如有疑问咨询在线答疑。