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出纳的工作中需要对相关票据进行处理，常见的有银行进账单和收据借据、工资表以及报销凭证等内容，我们在处理时可分为收受票据和收受本埠即期票据这两部分处理，度这不清楚的朋友可以来下文看看出纳有哪些票据及怎么处理的讲解，会让大家明白的!

出纳有哪些票据

出纳的票据有支票领购本、借据、收据、银行进账单、银行收费凭证、银行现金缴款单、电汇凭证、支票、工资表、对账单、银行回单、报销凭证及现金日记账等。出纳人员不得兼任稽核、会计档率保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称，出纳的工作内容包括货币资金核算、往来结算、工资结算。

出纳怎么处理票据

(一)收受票据应注意事项

1.凡与业务无关的票据不得收受。

2.如非本人票据应请客户亲自背书，如属指名票据应请抬头人加盖印章。

3.收受的票据面额较应缴纳款项为多时，在未兑现以前不得找还，其差额应兑现以暂收款项科目处理后退还。

4.营业部门各经办员(包括外勤职员及出纳员)收到票据时，应立即在票据左上角画横线二道，并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。

(二)收受本埠即期票据的处理

1.凡出纳员收入本埠即期的票据，应即日提出交换并在收入会票摘要栏加盖一交&二交戳记，如当日不及交换者，应在收入传票摘要栏加盖交换戳记，以使经办员作为填注有关账簿的依据，以防止舞弊。

2.出纳员收入的票据提出兑现或经交换被退票时，应查验该票据是否由本公司提出，退票理由是否充足，经验明确实后，应立即联络经办员以最迅速的方法，通知顾客前来办理退票手续。

3.出纳员收受的即期票据，应立即登记在票据明细表并在存入行存时加以注明行库类别，以于必要时与行库对账。

好了，小编对出纳有哪些票据及怎么处理的讲解已经结束了，看完明白是怎么做了吧，不会的就看看上文的内容，现在领取文中的卡片还能学习更多出纳实操知识哦。