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在会计人员进行发票报销的时候可能出示的发票金额比报销的金额多，那么发票金额比报销金额多怎么做账呢，是需要按照实际报销金额入账的，有的公司对报销发票是有对应的制度，如果发票金额不一致会审核之后在进行报销，相关的情况的做法可以看看下面的这篇文章。

报销的发票金额大于实际报销的金额怎么做账务处理

这个是要按照实际报销金额入账的。

因为在实际消费中，有时候对方开具发票可能会超过消费金额，比如在饭店吃饭，消费98元，但是因为发票面额的限制，可能会忽略小金额，给顾客开具100元的发票。

上面是情况之一，其二，公司对报销发票应该有审核制度，可能根据限额，业务量，时间等，并不是所有的发票都符合报销标准的，所以发票金额大的话，是肯定按实际金额报销的;即使实际金额大于发票金额，经过审核剔除不合规定的发票后，可能并不会全部报销。

增值税发票金额大于实际报销金额怎么做账

企业取得的增值税发票金额大于实际报销金额的需要根据情况来判断，如果企业实际发生的金额与发票金额一致，只是不需要报销那么多，可以按发票金额入账，如果企业业务实际发生的金额小于发票金额的，属于虚开发票的行为，应该退回发票重新开具。

无发票也要入账，8种无发票业务处理，轻松解决无票入账问题。

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出纳遇到报销单上的金额大于实际报销金额时多余的钱如何处理

采购员借款1000元，回来冲借款单的时候给了我一张1100元的机打发票，说多余的钱不需要了，费用报销单上写的金额是1100元，出纳应该怎么办?出纳要是登记成1100元，则手里面的钱就多出账面100元，出纳应如何处理

内账就直接按1000元报销就好了，只要注明了就行了，这不影响月末银行对账单跟银行存款日记账的平衡的。

外账就如下：

借：管理费用 1000

贷：其他应收款1000

借：银行存款 100

贷：其他应收款100

月末结转：

借：其他应收款100

贷：营业外收入100

上文说实际发生的金额比发票金额小的话，可能就虚开发票的行为了，这个时候需要退回发票重新开具，后面还举了一个相关的案例，有具体的政务处理内容，大家在实际工作的时候可以参考这篇文章的内容，看完发票金额比报销金额多怎么做账后，有不懂就找会计教练的老师咨询。