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差旅费和办公费用是我们日常做账接触的比较多，员工出差期间发生的部分费用是给予报销的，办公费用是由员工提前垫付的可以找财务报销的。但公司对于差旅费和办公费用是有相应的报账要求规定的。小编在这里给大家详细讲解一下公司财务报账差旅费和办公费用的相关规定。

差旅费和办公费用是我们日常做账接触的比较多，员工出差期间发生的部分费用是给予报销的，办公费用是由员工提前垫付的可以找财务报销的。但公司对于差旅费和办公费用是有相应的报账要求规定的。小编在这里给大家详细讲解一下公司财务报账差旅费和办公费用的相关规定。

差旅费报销规定

凡出差须经总经理批准，差旅费的使用在各部门预算范围内开支。

(一)公司员工出差借款，经批准应提前填写“出差申请表”。内容包括:出差事由、地点、时间、发生费用预算等。遇特殊情况临时需要出差的，应事先征得本部门分管副总同意，再报总经理批准。

(二)部门经理级及以上干部乘坐飞机须经批准。

(三)部门级以下员工出差，乘坐汽车、火车或轮船在24小时内能到达出差目的地的，原则上乘坐上述交通工具。超过24小时或有特殊原因经公司领导批准后可乘坐飞机。

(四)差旅费报销额度如下:

(1)总经理出差住宿标准不作限制。副总经理、技术总监出差住宿标准不超过300元/天。因公发生费用实报实销。

(2)部门经理级出差，每日住宿费标准不超过200元，交通费本着节约原则实报实销，出差补贴每天50元，在外发生的业务招待费需填写“业务招待费说明表”，按照第六条日常费用报销程序的要求报销。

(3)部门经理级以下干部出差，每日住宿标准不超过150元，每日交通费及伙食补贴50元，不再报销市内交通费。如发生招待费用需事先征得部门负责人同意，报销时需填写“业务招待费说明表”，金额超过500元者报总经理审批。

(4)差旅费报销应填写“差旅费报销单”，注明出差地点、事由、起止日期、往返天数、附件张数并计算金额，住宿费须凭发票和电脑清单在规定的限额内报销，经相关负责人审批后，按第六条规定报销。如出差人员的报销内容与出差申请表不符，又未在报销单上加以说明，任何一级审核人员均可提出拒绝报销。

(五)市内交通费一般情况不予报销，若遇特殊情况乘坐出租车需事先征得部门经理同意事后方可报销出租车费。各部门的市内交通费按月实行总额控制，各部门每月定额200元。

市场人员可凭票报销月票，每月定额50元/人。

办公费用报销规定

(一)办公用品费用包括文件夹、笔等办公文具，总经费按每人每月10元计算，由办公室统一购买，按需领取。

(二)纸张、磁盘、墨盒等计算机复印机耗材，其他办公设备的维修、保养费用等，总经费按每人每月15元计算。

(三)办公用品中的低值易耗品由专人负责保管、领用、登记，并建立相应的实物台帐，

(四)公司对外的邮寄、传真由办公室统一指定专人办理，在各部门办公费用预算内支出。

(五)各部门购买的专业书籍资料必须在办公室指定的专管员处办理入库登记手续后凭“资料入库单”方可报销。

(六)所购办公用品由办公室统一保管，定期核对，作到帐帐、帐实相符。

第十三条公司办公场地所发生的租赁费、水电费、维修费、清洁费、绿化费、消防费等由公司办公室统一管理，办公室按合同、协议据实报销。

第十四条汽车使用费:实行按规定标准包干使用的原则。

规定标准:总经理2000元/月;副总经理、技术总监、部门负责人1000元/月。

(一)汽车包干使用费含汽油费、停车费、洗车费、过路费、保险费、修理费。

(二)汽车包干使用费的报销，原则上当月发生当月报销，按照第六条日常费用报销程序的要求办理。

(三)汽车使用费按规定的标准当月上限控制，超支自理，余额可结转至次月累计继续使用。

(四)自驾车因公长途出差须经总经理批准。所发生的汽车费报销时凭经总经理批准的“出差申请表”可实报实销。

关于公司财务报账差旅费和办公费用的相关规定，看到这里，想必大家应该很清楚了吧。大家还有什么其他疑问，可以随时咨询我们会计教练在线客服老师，帮你解答疑惑。或者，可以点击下方内容，扫码加入会计行业交流群，咨询更多内容问题，群内还会不定期的发放各种干货福利。

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