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很多刚工作的会计小伙伴对于公司的各项经济业务还不是很了解，公司会计做账是必须遵循会计准则进行相应的账务处理。很多公司会根据自己实际发展情况制定一些制度要求，那么公司财务报账流程是怎样的？关于这一问题内容，小编给大家详细整理在下方了，希望对大家日常做账有所帮助。

很多刚工作的会计小伙伴对于公司的各项经济业务还不是很了解，公司会计做账是必须遵循会计准则进行相应的账务处理。很多公司会根据自己实际发展情况制定一些制度要求，那么公司财务报账流程是怎样的？关于这一问题内容，小编给大家详细整理在下方了，希望对大家日常做账有所帮助。

公司财务报账流程

1、需要采购的工具、辅料及设备配件等物品先自行填写采购申请上报公司相关管理人员，经公司负责人同意签字后由财务部做出资金安排。

2、按采购申请单采购完物品后在10内完成财务报账手续，报账需提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括:单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

3、办理验收入库手续。所购货物必须办理验收入库手续，经办人注意在办理验收入库手续时，要求验收人在发票上签名。(货物类别:单价在500元以上，使用期限在一年以上的货物为固定资产;根据公司目前情况，其它类暂分低值易耗品和辅料，特别强调:办公家具、电脑、公司小车价值多少都属固定资产，均按固定资产验收入库手续办理。)4、填写“报销 结算单”。填写内容包括:部门、报销日期、报销内容、报销金额(大小写)、所附单据张数、经办签名、如有特别事项应在备注栏说明，其余项目栏由财务人员填写。

5、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。

6、提交财务报账。

注意事项：

1、为便于凭证传递，**原始凭证的完整，请您将原始凭证粘贴整齐。

2、除“借款单”一式三联可用圆珠笔复写外，其余填写一律用蓝黑钢笔或水笔填写(包括签名)。

3、招待费、工作餐费、人工费用严格按照规定支出，任何部门与个人不得随意签批。

公司财务报账审批程序

(一)部门确认--费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部;

(二)财务部初审--重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认;

(三)公司领导审批--财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准;

(四)将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记账凭证付款。

公司财务报账要求

1、票据与实际业务吻合

这是费用报销中最基本的常识知识，比如：你去采购一批物料，按理应该取得商品购销发票，但最后到财务报销时你使用的是接受服务的发票，这样牛头不对马嘴，自然不允许报销。

2、附件能有力支撑费用发生的真实性

附件与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性，比如：报销物料采购款，后面的送货单仅写了物料一批和总金额，没有写明物料的用途、送货人和收货人也无签字，财务人员在审核报销单时根据这些现有的单据并不能判断这笔采购业务是否真实发生、有无存在舞弊的风险。

3、取得的发票类别符合税法要求

水电费、各类外包服务费、印刷费、办公费、物料采购费用等可以使用专票报销，但吃饭的发票、员工交通费用发票、会所、KTV、酒吧、业务招待馈赠礼品、为员工福利发生的发票等使用普票报销即可。

4、涉及专票报销尽可能价税分离填写

报销过程中涉及到专票报销的，在填写报销单时将专票上的不含税价和税金分成两行填写，这样方便财务后期的账务处理。

当然，这点也是根据自己公司财务的要求灵活确定的，如果你主动做到了这点，你会显得比较高大上。

另外，再提示一点，取得专票报销的一定要在发票开具的180天内报销，如果超过180天报销，财务人员只能无情的告诉你，票据上显示的税费要你自己掏腰包了。

5、附件中文件表单符合内部管理流程

这点要求至关重要，很多费用的报销会牵扯到公司内部几个部门的专业意见，报销事项在发生前应取得这些内部通过的审批意见。

关于公司财务报账流程，大家阅读完上文内容，应该很清楚了吧。大家可以按照这个流程来操作就可以了，另外，凭证还必须要有审核人的签字。想要学习更多做账实操内容，可以选择加入我们会计教练培训课程。现在点击下方内容，扫描二维码加入会计行业交流群，和老师一起探讨更多知识问题。

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