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出纳日常工作内容，各位新手出纳员都清楚吗?不管是正在学习出纳还是刚入职出纳岗位，企业出纳工作内容明细是需要各位小伙伴掌握的。掌握了出纳做账的基本流程，大家会高效办理出纳实务工作的。往下详细了解吧。

出纳日常工作内容，各位新手出纳员都清楚吗?不管是正在学习出纳还是刚入职出纳岗位，企业出纳工作内容明细是需要各位小伙伴掌握的。掌握了出纳做账的基本流程，大家会高效办理出纳实务工作的。往下详细了解吧。

企业出纳工作内容明细都有什么

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放

(一)现金收付。

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责

3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

(二)银行账处理。

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管

(三)报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填

6、报销内容是否属合理的报销若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

出纳工作流程

本文介绍的有关“企业出纳工作内容明细”就到此结束了，还想学习更多出纳做账内容的，可以添加老师微信，领取免费的试听课程进行学习哦。还有实用的的出纳做账表格大家也可以免费领取。