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今日小编分享有关冲红普通发票会计分录的相关知识,有的小伙伴疑惑发票还有普通之分吗?当小伙伴问起的时候小编就知道说明你不了解,下面小编给那些同样不了解的小伙伴get一下知识点,学会就又开辟了一片新天地。

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普通发票冲红怎么做分录

答:如果已经做了红冲,则原来怎样入账的,红字冲回即可.冲红后重新开具发票的,按照新开发票重新入账.

借:应收账款(负数)

贷:应交增值税(负数)

主营业务收入(负数)

增值税普通发票冲红,也叫做开具负数普通发票:

1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码;

2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮;

3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*";

4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数;

5、确认无误后才能打印,因为一旦点了打印就不能修改了.

普通发票冲红的相关知识：

增值税普通发票红字冲销的步骤是什么样的?

答:增值税普通发票红字冲销步骤如下:

1.进入你的金税系统,点普通发票开具(和正常开具的界面一样),点击上方负数字样,输入原错误发票的代码和发票号,开具红票.

2.开具现在正确的蓝字发票.

3.红字和蓝字发票一起做账,两笔蓝字两笔红字,摘要:发票重开.

相信通过小编上面分享的冲红普通发票会计分录知识点，小伙伴们都认真学习并且了解学会了，是不是又学到一门知识啦!真的是赚到啦，比赚钱都有成就感，哈哈!如果还想了解更多会计方面的知识欢迎咨询上方在线答疑老师以及关注右上方公众号限时免费领取会计实操做账资料。