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有很多要学习出纳的人可能因为一些原因没有太多的时间去一些学校进行学习，所以选择了网课，那么哪家好等问题就困惑了许多人，大家可以先去一些网课平台试听他们的课程，看下他们的口碑怎么样，综合进行考虑!下面小编为大家整理了一些出纳报告的填制的相关知识，一起来看下吧!

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一、出纳报告的基本格式

出纳人员记账后，应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算资料，定期编制“出纳报告单”和“银行存款余额调节表”，报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况，并与总账会计核对期末余额。

二、出纳报告的填制

1、出纳报告单的编制

(1)出纳报告单的报告期可与本单位总账会计汇总记账的周期相一致，如果本单位总账10天汇总一次，则出细报告单10天编制一次。

(2)上期结存数，是指报告期前一期期末结存数，即本期报告期前一天的账面结存金额，也是上一期出细报告单的“本期结存”数字。

(3)本期收入按账面本期合计借方数字填列。

(4)合计是上期结存与本期收入的合计数字。

(5)本期支出按账面本期合计贷方数字镇列。

(6)本期结存是指本期期末账面结存数字。它等于“合计数字”减去“本期支出”数字。本期结存必须与账面实际结存数一致。

以上就是小编整理的全部内容了，如果想要了解更多的出纳知识，或者学习出纳，也可以选择我们会计教练哦，有疑问可以上我们官网进行咨询!