企业在发展的过程中,是会设立对公账户的,这也是财务部门进行工作的基本要求。因此,在资金往来的过程中,常会出现转账业务。我们常见的对公转账的方法一般是四种,分别是现金交易、网上转账、银行转账以及其他转账等,关键的问题的是转账业务怎么记账呢?我们来看对公转账出纳要怎么记账?
企业在发展的过程中,是会设立对公账户的,这也是财务部门进行工作的基本要求。因此,在资金往来的过程中,常会出现转账业务。我们常见的对公转账的方法一般是四种,分别是现金交易、网上转账、银行转账以及其他转账等,关键的问题的是转账业务怎么记账呢?我们来看对公转账出纳要怎么记账?
现金交易;银行转账;网上转账;其他转账。
对公转账出纳要根据付款凭证逐笔登记银行存款日记账。
公对公的转账处理
公对公转账,顾名思义是指公司对公司的转账,或者单位对单位的转账。公对公的资金划转,具体包括四种方法。
最常见也是最不提倡的就是现金付款。因为现金付款会涉及到税务方面的一些问题,所以税务局会经常审查,对公司非常不利。
最简单且范围最广的方式就是网上转账。可以按照需付款公司所提供的信息,按规定填写内容。然后勾选所需选项,授权通过即可。
到你所在公司的开户银行填写汇款单,并且加盖上财务专用章和法人章,才能进行公对公的汇款。而且加盖的两个章,必须要和银行留的印鉴是一致的。
除了资金的转账,还有异地的电汇,同城的转账支票,银行或者商业承兑汇票,也是常见的转账方式。
公对私的转账处理
公对私转账,一般都是现金支付或网银转账。具体的操作,和“公对公”是大同小异的。
公对私的转账,相对来说更为严格。因为对公账户发生的每一笔业务,都需要进行账务上的处理。但是如果按照规定程序,且用途合理,公对私是可以转账的。所谓的合理,是指工资、借款或报销等资金的支出。但是要“公款私用”,问题可就大了。
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