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现金流量作为各位会计人员工作的过程中经常会涉及到的实操内容，是需要各位会计人员进行数据处理的时候全面重视的，同时在填写相关现金流量表的时候也是需要我们全面重视的，因此为了各位会计伙伴的全面学习以及掌握，小编就为大家整理分析了关于月报现金流量表填写的实操知识内容了。

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经营流动产生的现金流量,主要填写经营过程中的现金收入.

投资活动产生的现金流量,主要填写投资过程中产生的现金收支.

筹资活动产生的现基金流量 ,主要填写收到的实收资本、偿还债务等现金收支.

调节项目:在57行次填写净利润,再调整实际已经收取或支付的现金但未影响利润的金额.

现金期初、期末余额,在81行次填写现金期末余额,82行次填写期初余额.

阅读现金流量表,首先应了解现金的概念.现金流量表中的现金是指库存现金、可以随时用于支付的存款和现金等价物.库存现金,可以随时用于支付的存款,一般就是资产负债表上"货币资金"项目的内容.准确地说,则还应剔除那些不能随时动用的存款,如保证金专项存款等.现金等价物是指在资产负债表上" 短期投资"项目中符合以下条件的投资:

1、持有的期限短

2、流动性强

3、易于转换为已知金额的现金

4、价值变动风险很小

在中国,现金等价物通常是指从购入日至到期日在3个月或3个月以内能转换为已知现金金额的债券投资.例如,公司在编制1998年中期现金流量表时,对于1998年6月1日购入1995年8月1日发行的期限为3年的国债,因购买时还有两个月到期,故该项短期投资可视为现金等价物.

由于文章内容有限，以上就是小编今天着重为大家整理分析的有关月报现金流量表填写的实操知识内容了，各位会计伙伴还想在工作的过程中学习掌握更多实操处理的知识内容，欢迎大家点击右方在线客服咨询我们，学习更多实操的知识内容，同时文章中图片课程内容现在还可以进行免费试听，欢迎大家全面进行实操知识内容的学习。