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关于劳务派遣发票备注代缴社保的会计分录如何写?关于劳务派遣开具发票的时候，是需要财务会计进行做账处理的，那么，劳务派遣发票备注代缴社保怎么入账呢?相关入账处理内容已在下文中作了一一解答，感兴趣的财会朋友快来阅读本文吧。

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劳务派遣发票备注代缴社保怎么入账?

开出发票时:

借:应收账款-劳务费

贷:主营业务收入-劳务 (收取的劳务管理费)

应付职工薪酬-工资

其他应付款-社保

收到钱时:

借:银行存款

贷:应收账款-劳务费

劳务派遣公司的收入成本都怎么入账?

①发生成本时:

借:劳务成本

贷:应付工资

②预收款项时:

借:银行存款

贷:预收账款

③确认收入:

借:预收账款

贷:主营业务收入

④结转成本:

借:主营业务成本

贷:劳务成本

以上就是关于劳务派遣发票备注代缴社保的会计分录如何写?阅读完小编整理的具体处理内容，不知道你是否清楚怎么处理呢?如果各位财会朋友想了解这方面的财务知识，扫描下方二维码添加老师微信，即可领取相关会计做账实操的学习资料包，免费试听学习财务视频课程!