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公司是需要出纳人员来进行管理现金的，当然对于收入的现金也是需要出纳员到银行进行存款的，存款就要开设银行存款账户了。公司出纳开设专用存款帐户的方法和程序都了解吗?这个问题便是今天小编为大家分享的出纳知识了，赶紧来参考学习吧。

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如何开设专用存款帐户?

专用存款帐户是指存款人团特定用途需要开立的账户。

1、专用存款帐户设置的条件

根据《银行帐户管理办法》的规定，存款人对特定用途的资金，由存款人向开户银行出具相应证明即可开立该帐户。特定用途的资金范围包括：基本建设的资金;更新改造的资金;其他特定用途，需要专户管理的资金。

2、所需提供的证明文件。存款人须向开户银行出具下列证明文件之一：①经有权部门批准立项的文件;②国家有关文件的规定。

3、专用存款帐户开立的程序

存款人申请开立专用存款帐户，应填制开户申请书，提供相应的证明文件，送交盖有存款人印章的印鉴卡片，经银行审核同意后开立帐户。

临时存款帐户开设的方法

临时存款帐户是指存款人因临时经营活动需要开立的帐户。存款人可以通过该帐户办理转帐结算和根据国家现金管理规定办理现金收付。

1、临时存款帐户设置的条件和所需的证明文件

根据《银行帐户管理办法》的规定，下列存款人可以申请开立临时存款帐户，并须提供相应的证明文件：①外地临时机构可以申请开立该帐户，并须出具当地工商行政管理机关核发的临时执照;②临时经营活动需要的单位和个人可以申请开立该帐户，并须出具当地有权部门同意设立外来临时机构的批件。

2、临时存款帐户开立的程序

存款人申请开立临时存款帐户，应填制开户申请书。提供相应的证明文件，送交盖有存款人印章的印鉴卡片，经银行审核同意后，即可开设此帐户。

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