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在企业的实际工作中，经常会发生帮客户垫付费用的情况，如果你们遇到员工帮客户垫付费用情况，你知道应该如何做会计处理吗?接下来本文详细介绍一下员工帮客户代付费用的会计处理怎么做?有兴趣的小伙伴快来看看吧，希望通过阅读本文你能够有所启发。

在企业的实际工作中，经常会发生帮客户垫付费用的情况，如果你们遇到员工帮客户垫付费用情况，你知道应该如何做会计处理吗?接下来本文详细介绍一下员工帮客户代付费用的会计处理怎么做?有兴趣的小伙伴快来看看吧，希望通过阅读本文你能够有所启发。

员工帮客户垫付费用的会计处理

1、帮客户垫付费用时：

借：应收账款——某客户

贷：银行存款/库存现金

2、客户还回垫付的费用时：

借：银行存款/库存现金

贷：应收账款——某客户

当还回垫付款时，其实只要做一个相反的会计分录对冲就可以了，有的会计人又问，那没有发票怎么办啊，这笔账还能记吗?如果收的是现金的话，不用发票，直接开收据就行了，如果是由对方做费用的账，那么发票就需要交给对方。

说到垫付费用，员工有时候也会帮公司垫付费用，特别是在差旅费用这方面，出现垫付的情况比较多，要做哪些相应的会计处理呢?

1、员工出差自己垫付差旅费

借：管理费用——差旅费

贷：银行存款/库存现金

2、员工回来报销，但是款项还未支付

借：管理费用——差旅费

贷：其他应付款——员工

3、支付报销费用时：

借：其他应付款——员工

贷：银行存款/库存现金

关于员工帮客户代付费用的会计处理怎么做?小编已在上文中详细介绍了会计处理的做法，相信各位财务小伙伴一定会有所收获的。如果各位财务小伙伴还有其他财务问题，或想要学习更多的财务会计知识，欢迎大家咨询在线答疑老师提问解答疑惑，还可免费试听相关的财务视频课程进行学习。