基金会计中申购赎回的会计分录怎么写，关于基金申购赎回的内容相信很多会计人员对此比较陌生，因此小编就整理了赎回时的会计分录以及基金的赎回是怎样计算的相关内容，感兴趣的朋友一起来看看吧!本文仅供大家参考。
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购买基金时做短期投资处理,赎回时的会计分录是：
1、购入基金时：
借：短期投资
贷：银行存款
2、赎回时：
借：银行存款
贷：短期投资
投资收益-短期投资处置收益
3、其差额是计入投资收益的借贷方。
基金赎回费是指投资者卖出基金份额时，需向基金公司支付的手续费。
投资人在卖出基金后，实际得到的金额是赎回总额扣减赎回费用的部分。其中的计算公式为：
赎回总额=赎回份数×赎回当日的基金份额净值
赎回费用=赎回总额×赎回费率
赎回金额=赎回总额-赎回费用
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