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收据在我们的生活中已经普遍化，去超市买个东西或者去学校交个学费都会有收据，但是需要注意的是收据只有加盖公章或者财务章才是有效的，所以收据的管理也是至关重要的，小编今天带着大家一块学习一下，收据管理要求有哪些，供大家参考!

收据在我们的生活中已经普遍化，去超市买个东西或者去学校交个学费都会有收据，但是需要注意的是收据只有加盖公章或者财务章才是有效的，所以收据的管理也是至关重要的，小编今天带着大家一块学习一下，收据管理要求有哪些，供大家参考!

收据管理要求

1、集团统一购买收据后，集团行政人力资源管理部与现金会计共同检查收据的联号和联次是否完整;检查无误后，根据《办公用品登记表》办理领用手续，如有缺失应及时与购买收据人员联系退换;

2、项目出纳员根据收据的使用情况及预留收据数量提前办理相关领用手续;项目出纳员领用收据时应检查收据号码是否连续，各联次是否齐全，检查无误后报集团行政人力资源管理部后，填写《办公用品领用明细表》，领取收据;

3、集团认可的收据样式应张贴公告交款人;同时作为退款凭据，收款人应提醒交款人妥善保

4、收据用于收取各种收押金以及其他往来性质的款项;

为便于收据存档和日后查询，收据应按照业务性质类别分别起用单独的收据;

5、收据应按照收据的序列号顺序开具，不得空号、跳号;收据的各项内容应详细认真填写，不得空项;收据中必须签署收款人的姓名，交款人应在“交款人”处签署全名;

6、收据一式三联，需要复写的，应三联套写，不得大头小尾;

7、收据各联次应按照收据上注明的使用要求使用，不得随意篡改各联次的用途;

8、收据开写错误，开写错误的记账联、客户联，与存根联合订在一起，并分别在收据的三联加盖“作废”章;

9、款项退回，应收回收据的客户联，按照付款的手续办理退款，客户联作为退款原始凭证入账;收据的客户联丢失，填写《声明书》，出纳应认真核对《声明书》中提供的资料与相关资料原件、复印件是否一致;声明人的签字与收据记账联交款人的签字字样一致后方可退款;

10、因工作原因需先开收据、发票后收款时，由经办人到财务管理部说明原因，由财务人员开出相应的收据、发票;领取发票人员详细填写日期、票据号码、票据有效金额、领票人签字;

收到票款时及时上交财务管理部同时在交款人签字栏签字，收款人在备注栏内签字;不能收取该笔票款，领取发票的人员应及时将该发票交回财务管理部，财务管理部审核无误后在备注栏注明“已收回”双方签字确认;财务管理部负责跟进在24小时内收回票款;

现金会计每日跟进收据与发票的交接情况，发现问题24小时内上报集团总经理与财务经理;

11、收据核销

收据使用完毕应及时办理收据核销手续;

现金会计核销收据应根据待核销收据的开具情况，确认无误后签字;

财务会计审核《缴销明细》及缴销的收据的内容填写是否正确，审核无误后签字;由项目出纳员粘贴在待缴销收据的封面上;

12、项目出纳员持待缴销收据交现金会计，集团现金会计审核待缴销收据与记录是否一致，确 认无误后，项目出纳员在《档案销毁清册》中“缴销人”处签字;

缴销的收据由现金会计妥善保管;

13、现金会计应定期检查项目收据的结存情况，对不合理结存、长期未缴销的收据，及时查明原因向财务经理汇报;定期不定期检查项目收据与发票，对一周内未缴销的收据提醒、督促项 目出纳员，并跟进执行结果，及时向财务经理汇报，确保收据的安全;

关于“收据管理要求有哪些”的资讯就讲到这里了，对于收据有不清楚的地方，可以直接咨询在线客服老师进行了解，或者添加我们微信，进行收据相关课程进行试听!