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出纳人员编制银行余额调节表吗

发布时间:2022-08-12 15:36来源:会计教练

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银行余调节表是银行寄给企业的,那和银行有关的业务自热是出纳人员来编制的,主要是对银行存款科目的核对,看是否存在错误,怎么对其填制小编也在下文做了说明,不清楚的就来下文仔细看看出纳人员编制银行余额调节表吗的文章,会对大家有所帮助的!

会计教练

银行余额调节表是出纳的工作吗

银行存款余额调节表是由银行在期末寄给企业,可作为银行存款科目的附列资料保存。银行存款余额调节表目的是核对企业的银行存款与银行记我企业的银行存款数是否一致,也就是核对双方是否存在记错账的可能,当然是出纳编制。

2、该表主要目的是在于核对银行存款科目,企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额一般认为是该企业对账日银行实际可用的存款数额。

3、银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法。模板如下图:

出纳人员编制银行余额调节表吗

银行余额存款调节表的填制流程

有了公式作为填制基础,操作起来就容易得多。为了方便起见,这里将用相对简单的方式叙述。

第一步:对账。

为了核对方便,可以先将银行流水打印出来,然后核对财务软件上的余额表,将有差异的款项标记出来。

第二步:记录。

根据有差异账项的不同属性,分别把款项填入四种账项的所属表格内。

第三步:计算。

为了高效率的工作,我们可以在网上或者其他软件进行下载表格,然后调制好公式,最后轻松解决。

会计教练

看完上文小编的讲解,大家都对出纳人员编制银行余额调节表吗的内容清楚了吧,若对出纳编制表格还有什么不懂的,可领取文中的手出纳编制报表可视化资料来进行学习,会对各位有所帮助的。

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