用户注册

我们在购买商品的时候会索要发票，有时候可能开具发票的时候金额出现错误，又没有及时核对，后期才发现，那么差价商品的发票如何处理呢，这个时候需要对方将差额部分开具发票给你，里面要写清楚这个发票的是什么作用，那怎么入账呢，来看看小编写的方法吧。

有差价的商品发票如何开具及注意事项

首先，企业作为购买方索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码。否则，发票将不得作为税收凭证用于办理涉税业务。简单地说：

如果你是老板，赶快把“税号”发给员工;

如果你是员工，赶快找相关人员索要公司“税号”。

因此，如果是有差价的商品发票的开具，则是这样的：

让对方将差额部分开具发票给你，单位，数量不变，在备注中说明：对*年*月*日的发票号码为***补差，你收到发票后，如果原发票还没有入帐，两张发票可以一起正常入帐。

如果原发票已经入帐，你让仓库做一张红字入库单再做一张正常入库单给你做帐即可。

任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：

(一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

(三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。”

开发票的时候补差价怎么处理

用内部入库单：先用红字冲咸退回去的东西，再重新验收换回来的东西做就行了。

作如下会计分录：

借：库存商品-见附件(两份入库单差额)

贷：银行存款、现金等

如果原来的发票没有入账，这两张发票可以一起入账，如果已经入账了，可以让仓库做一张红字入库单再做一张正常入库单给你做帐就行，文中也写了开发票的时候补差价怎么处理，也有解释，在看完差价商品的发票如何处理后，还有什么不懂的地方都可以找会计教练的老师咨询。