在出纳做账中,出纳员经常使用银行本票结算方式开展和办理各种经济业务。作为出纳要了解银行本票结算流程,?小编整理了银行本票结算流程,希望能够帮助到你们。
在出纳做账中,出纳员经常使用银行本票结算方式开展和办理各种经济业务。作为出纳要了解银行本票结算流程,能够给好的展开出纳工作。今天小编整理了银行本票结算流程,希望能够帮助到你们。
企业因为采购货物或者接受劳务,需要购买银行本票支付,有企业财务部门出纳员作为银行本票申请人(付款人)向开户银行填写“银行本票申请书”,如果申请人在签发银行开立账户的,应在“银行本票申请书”第二联上加盖预留银行印鉴(如交现金办理的,应注销第二联)。个体经营户和个人需要支取现金的应在“银行本票申请书”上“本票金额”栏先填写“现金”字样,后填写金额。签发银行受理“银行本票申请书”,审查无误、收妥票款和手续费后,即签发银行本票交申请企业出纳员。企业取得银行本票后可由采购部门业务员将本票交付给本票上记载的收款人办理结算。
收款人(持票人)收到银行本票,应审核其真伪及规范性,确认其准确无误。向本企业开户银行提示付款时,应在本票背面加盖预留银行印鉴,同时填写进账单办理转账手续。
银行本票结算流程:
1、付款(申请)企业出纳员到开户银行办理申请签发银行本票手续。
2、银行审核后签发银行本票,签章后交付款企业出纳员。
3、付款企业出纳员把银行本票交采购部门业务员带交给收款人办理结算。
4、收款人(持票人)到本企业开户银行提示付款。
5、收款人开户银行审核无误划账付款。
6、申请人开户银行与收款人开户银行结算资金。
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