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老会计实战经验宝典-税务篇

讲师:会计教练   老会计实战经验宝典
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第一部分 开票问题

  • 1、开具发票税收编码如何选择?

  • 2、客户要求数电发票要盖章,怎么办?

  • 3、发票开具错误如何红冲

  • 4、开票额度不够了如何处理?

  • 5、超出经营范围能不能开票?

  • 6、一张发票可以开两个税率的项目吗

  • 7、自然人哪些情形可申请代开增值税专用发票?

  • 8、开给个人的发票需要提供姓名、身份证号吗?

  • 9、发票上可以盖公章或财务章吗?

  • 10、如何通过扫码开具数电发票?

  • 11、个体户开多少发票免税?

  • 12、小规模纳税开多少发票免税?

  • 13、小规模纳税人可以开6%、9%、13%的发票吗

  • 14、一般纳税人可以开1%的发票吗?

  • 15、“买一赠一”怎么开票?

  • 16、销售返利如何开具发票?

  • 17、销售折扣如何开票?

  • 18、常见的抵扣凭证有哪些?

  • 19、自然人向税务机关申请代开增值税普通发票,需要提交什么资料?

  • 20、发票备注栏如何填写?不填写备注有哪些风险?

  • 21、开票时必须和取得的进项发票名称一致吗?

  • 22、未取得进项发票可以开具销项发票吗?

  • 23、卖了一台设备,发票分多次开,怎么填写数量?

  • 24、个人代开劳务费发票需要企业代扣个税吗

  • 25、个人代开货物发票需要企业代扣个税吗

  • 26、电子税务局收到红冲发票提醒,应该怎么处理?

第二部分 增值税篇

  • 1、小规模纳税人和一般纳税的区别

  • 2、如何确认增值税纳税义务发生时间?

  • 3、新版电子税务局确认式申报如何操作?

  • 4、小规模纳税人增值税申报流程

  • 5、小规模纳税人申报增值税如何填写?

  • 6、小规模纳税人零申报操作指南

  • 7、小规模纳税人未开票收入和其他收入如何填报?

  • 8、一般纳税人增值税申报流程

  • 9、一般纳税如何零申报增值税?

  • 10、一般纳税人有未开票收入、其他抵扣、递减税额等信息如何申报?

第三部分 企业所得税篇

  • 1、企业所得税预缴申报表怎么填写

  • 2、预缴企业所得税资产总额如何取数

  • 3、预缴企业所得税从业人数如何取数

  • 4、预缴企业所得税时利润总额=营业收入-营业成本吗

  • 5、预缴企业所得税填写累计数还是本季数

  • 6、申报企业所得税成本没核算出来怎么办

  • 7、季报时暂估成本可以抵税吗

  • 8、预缴申报怎么弥补亏损

  • 9、企业所得税汇算清缴常见的扣除规定及比例

  • 10、预缴符合小型微利的条件汇算时不符合怎么办

  • 11、汇算清缴时需要退税不想退税怎么办

  • 12、企业收到的稳岗补贴要不要缴纳企业所得税

  • 13、企业收到政府补贴是否需要缴纳企业所得税

  • 14、母公司收到子公司的分红需要交税吗

  • 15、企业所得税优惠政策汇总

  • 16、分公司可以享受小型微利企业的优惠吗

  • 17、高新技术企业可以享受小型微利企业优惠码

  • 18、不是高新技术企业可以享受研发费用加计扣除吗

  • 19、哪些行业不适用研发费用的加计扣除

  • 20、企业预缴申报时可以享受研发费用加计扣除吗

  • 21、研发费用忘记加计扣除了怎么办

  • 22、固定资产可以享受一次性扣除的规定

  • 23、发生坏账如何税前扣除,需要提供什么资料

第四部分 个税篇

  • 1、个人所得税申报流程

  • 2、更换电脑后个税信息消失该如何处理?

  • 3、没有缴纳社保可以申报个税吗?

  • 4、临时工到底是按照工资薪金还是劳务报酬申报个税?

  • 5、退休人员按照工资薪金还是劳务报酬申报个税?

  • 6、对于实习生时按照工资薪金还是劳务报酬申报个税?

  • 7、支付给个人劳务报酬需要代扣个税吗?

  • 8、不超过800元的劳务报酬需要申报个税吗?

  • 9、申报个税到底时填应发工资还是实发工资?

  • 10、同时在两家公司发工资(不包括年终金),如何申报个税?

  • 11、给个体老板发工资怎么申报个税?

  • 12、给个人独资企业老板发工资怎么申报个税?

  • 13、给公司老板发工资怎么申报个税?

  • 14、给董事、监事发工资如何申报个税?

  • 15、专项附加扣除都有哪些?扣除标准是什么?

  • 16、申报个税时未带出专项附加扣除信息怎么办?

  • 17、年终奖怎么计算个税?

  • 18、一年发多次年终奖如何申报个税?

  • 19、员工离职需要删除个税信息吗?

  • 20、新公司没有员工需要申报个税吗

  • 21、补发以前年度的工资如何申报个税

  • 22、个税申报表错了怎么办?

  • 23、如何申请返还个税手续费涉及哪些税种

  • 24、自然人转让商标所有权,应如何缴纳个人所得税

  • 25、随机赠送礼品如何代扣个人所得税

  • 26、个人取得赔偿收入是否应当缴纳个人所得税

  • 27、公司发放的误餐补贴、差旅补贴需要缴纳个税吗

  • 28、向员工发放通讯费是否需要扣缴个税

  • 29、职工报销医药费是否需要扣缴个人所得税

第五部分 印花税篇

  • 1、印花税申报流程

  • 2、印花税到底是按次、按月还是按季度申报?

  • 3、印花税计税金额是含税价还是不含税价

  • 4、没有签合同,印花税是按照含税价还是不含税价

  • 5、没有签订合同,需要缴纳印花税吗

  • 6、印花税到底是按照合同金额申报还是按照开票金额申报?

  • 7、购买的办公用品需要申报印花税吗?

  • 8、向个体户采购货物需要缴纳印花税吗?

  • 9、印花税忘记申报了怎么办?

  • 10、常见的不需要缴纳印花税的情形?

  • 11、未列明金额的合同,是否需要缴纳印花税

  • 12、租赁办公室需要缴纳印花税吗?

  • 13、缴纳水电费需要缴纳印花税吗?

第六部分 其他税费

  • 1、没有成立工会需要申报工会经费吗?

  • 2、新成立的公司需要缴纳工会经费吗?

  • 3、工会经费的工资总额是按照应发数还是实发数?

  • 4、个体户需要缴纳残保金吗?

  • 5、残保金有优惠政策吗?

  • 6、残保金的工资总额按照应发数还是实发数?

  • 7、个人(自然人)出租房屋要交哪些税

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