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会计单据填写要求，会计单据在日常工作中也是经常会接触到的，而在会计上单据的填写也是有一定标准的，那么作为财务人员大家是否清楚单据填写的要求呢?为了各位财务人员更好的掌握这部分的内容，小编在下文整理了相关的内容，不清楚的小伙伴不妨来参考一下。

会计单据填写要求，会计单据在日常工作中也是经常会接触到的，而在会计上单据的填写也是有一定标准的，那么作为财务人员大家是否清楚单据填写的要求呢?为了各位财务人员更好的掌握这部分的内容，小编在下文整理了相关的内容，不清楚的小伙伴不妨来参考一下。

一、单据的种类

1、根据不同归属公司选择单据

① 集团本部：行政总裁办、董事会办公室、人力资源部、法律合规部、信息中心、财务总裁办、计财部、资金部、财务核算中心部分人员、审计监察部、地产总裁办、质量管理部、服务业总裁办、招投标管理部、成本管理部、地产总裁办公室，使用右上角印有“侨鑫集团有限公司”的单据。

② 各项目管理中心、设计公司、智能公司、电信公司等，使用右上角印有“公司名称__________”的单据，并按各自所属公司填写空白处。

2、根据不同的业务内容选择单据

① 借支单：在未取得正式发票，需预支的业务用款、业务备用金。

② 支付(报销)审批单：已取得正式发票(或合规依据)的相关业务用款(或冲销借款)。

二、填写及粘贴的要求

1、“支付(报销)审批单”中：部门、经办人、职位、联系电话、项目用途、金额、附件张数(或证明人)等必须填写齐全、规范、字迹清晰，金额不得涂改。

2、借款时，应在“借款单”上详细写明：借款人、事由、借款金额及预计还款时间等，并在预计还款时间内及时冲帐。借款单送达财务后，不得更改，如确实需要更改，应重新填写。

3、相关费用必须填写所属期间，所发生的费用按每笔费用发生时间顺序分行、分栏填列(较多时可附自做的明细单)，合计金额必须大小写一致。如财务核定金额与员工填写金额不符，应退回重填。原则上当月费用当月或次月报销，不得跨年度报销。

4、会议费、考察费、差旅费、培训费等必须注明参加人员名单、起始时间、地址、事由等内容(出差、培训、会议需附上申请或会议通知，明确会议费、培训费等包含的内容)。

5、业务接待费必需附上业务接待费附表，并由部门负责人签名确认。

6、部门报销交通费，必需填写交通费明细表(按实际发生顺序填写)，粘贴交通费发票时，单据按发生的顺序粘贴，并由部门负责人确认。

7、各部门领导委托文秘或其他下属人员报销(或借支)填写单据时，“经办人”处要由其本人签名确认。

8、原则上报销单不得涂改，如有涂改，均应由报销人在涂改处签字并注明日期。

9、原始单据应采用另纸粘贴的方式，不得使用订书针等硬物装订;粘贴时将相近(指发生日期、业务内容等)的票据贴在一起，应分散、平铺粘贴，不应过分累叠，被粘贴的发票不应超过粘贴纸或报销单的边缘。原始单据不得直接粘贴于“支付(报销)审批单”上。(具体试样可到核算中心出纳处查看)。

10、原则上，员工报销必须提供正式的税务发票，且发票的时间、金额、性质应与所发生的业务活动内容相符，否则不能报销。

三、打印单据的纸张要求

为配合财务档案管理的需要，“借支单”及“支付(报销)审批单”均应使用B5纸打印，不符合要求的单据，财务有权拒收。

好了，本文到此结束，会计单据填写要求的相关内容，大家都了解了吗?大家如果想更深入的了解更多会计专业的相关知识内容，关注会计教练公众号领取相关的资料进行参考，还可以向老师预约免费试学相关的课程视频哦。