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税务筹划怎么安排合理?现如今，税务筹划对于企业来说是公司经营的重要部分，合理的税务筹划能够全面合理合法的优化降低企业税负，那么那么一家企业成功的税务筹划应该具备哪些特征呢?接下来小编就为大家介绍一下详细的情况!

税务筹划怎么安排合理?现如今，税务筹划对于企业来说是公司经营的重要部分，合理的税务筹划能够全面合理合法的优化降低企业税负，那么那么一家企业成功的税务筹划应该具备哪些特征呢?接下来小编就为大家介绍一下详细的情况!如您在学习或工作中遇到会计方面的问题，请点击在线客服，将会有专业的会计名师详细的解答您的疑惑!

一、有计划

纳税及税务事项从一定程度上讲，都是经济活动发生之后产生的事项，很多企业交易模式、合同都确定并实施完了，发现税负太重，试图需求最优节税方案，其实已经晚了，无论通过任何方式，都会涉嫌违规。

再以企业搭建股权和税务架构为例，理想状态下，企业最优税务架构搭建应该“顶层设计”，然而现实中，受限于种种因素事实上无法做到这一点。比较现实和理性的做法是，发现目前架构对下一步的扩张或资本运作有很大的阻碍，企业应尽早优化自身架构：(1)越早对运营负面影响越小。企业发展成一定规模后，利益相关者众多，对组织架构的任何“手术”都可能发酵为企业发展的不利影响因素。(2)越早产生的税负成本越小。架构重塑的过程是一系列股权、资产重组和交易的过程，企业较原始的投入资本增值越大，进行并购重组产生税负就会越高。(3)越早操作难度越小。企业税务架构搭建的较早，相应的工作难度和复杂性就会越低。

二、“简单”的更好

无数事实和案例证明，好的税收筹划通常思路清晰、路径明确，而非拖泥带水。简单说的是筹划的基本路径和原理，而非筹划的具体方案。

一般而言，税务筹划有三个层面。一是战略架构层面，企业应该搭建起最优的税务架构，比如集团总部、总公司、母公司、控股公司的安排与筹划;营改增下，集团内部业务的整合;金融投资公司股权架构的安排，等等。二是商业模式层面，主要通过合同涉税条款的拟定来实现。比如，商业促销政策与节税考量、并购重组交易模式的选择、重大交易涉税条款的安排与筹划，等等。第三个层面，税务管理层面，主要是积极争取享受税收洼地的优惠政策以及成本费用的扣除政策。比如行业性、区域性税收优惠资格的申请，递延纳税政策的运用，成本、费用税前扣除政策的运用，等等。

三、不违法

目前从实体法方面，整个税务筹划的合法合规性要求越来越高。

税务筹划应建立在充分了解税法的基础之上。一般而言，税务筹划应该具有合法性，或至少不违法。众多税务筹划从业者面临的最大挑战和风险就是不懂“法”，而这恰恰是税务筹划能否落地且安全的前提条件。而合法性通常包括两个层面：一是形式合法性，相关交易的安排以及纳税申报、减免、优惠符合相关税收法律、法规的规定;二是实质合法性，经济交易的性质以及纳税符合实质课税标准、与税收立法目的相符合。

现在是大数据时代，加上金税、CRS等的全面实施，一个成功的纳税筹划方案首先应建立在合理合法的基础上，其次才是有计划地进行税务筹划，最后是把税务筹划“简单化”。

关于税务筹划怎么安排合理?具体内容小编已在下文中为大家介绍清楚，最后小编提醒您在税务筹划的时候一定要根据政策合理进行税务筹划，千万不要触犯了相关税法。更多的财务会计学习资料，请扫描下方二维码，加入会计交流群，还享有免费试听课程的权限!