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公司财务部各类人员应各尽其职，每天都完成自己的工作范围内容的事情。至于公司的报销怎么做账?大部分都是会有公司财务专业人员进行负责的。公司都是会有相应的费用报销规定的，报销人员是需要提供相应的票据、填制报销单等才可以给予报销的。相关内容，大家可以跟随小编共同来详细了解一下。

公司财务部各类人员应各尽其职，每天都完成自己的工作范围内容的事情。至于公司的报销怎么做账?大部分都是会有公司财务专业人员进行负责的。公司都是会有相应的费用报销规定的，报销人员是需要提供相应的票据、填制报销单等才可以给予报销的。相关内容，大家可以跟随小编共同来详细了解一下。

费用报销的一般规定

(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。

(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

(三) 按规定的审批程序报批。

(三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

企业费用报销如何做账

1.费用报销会计分录

借：管理费用/销售费用/制造费用

贷：银行存款/库存现金

2.差旅费报销会计分录

(1)预支差旅费

借：其他应收款

贷：库存现金

(2)差旅费刚好花完进行报销

借：管理费用

贷：其他应收款

(3)差旅费没用完进行报销

借：库存现金

管理费用

贷：其他应收款

(4)差旅费不够，员工垫付了一部分，经批准同意报销

借：管理费用

贷：其他应收款

库存现金

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