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员工出差或为公司购买提前支付的费用是可以找财务进行报销的，但有些时候，可以会是跨月进行报考了。那么费用报销跨月怎么做账?在做账上面是没有任何变化的。重要是跨月进行报销时是需要进行附有相应的发票凭证的，大家在进行报销时一定要严格按照遵守相关规定，按照要求进行报销。

员工出差或为公司购买提前支付的费用是可以找财务进行报销的，但有些时候，可以会是跨月进行报考了。那么费用报销跨月怎么做账?在做账上面是没有任何变化的。重要是跨月进行报销时是需要进行附有相应的发票凭证的，大家在进行报销时一定要严格按照遵守相关规定，按照要求进行报销。

收到跨月费用发票怎么做账

1、企业上月收到货物的时候，应该暂估入账

借：库存商品

贷：应付账款

2、企业于次月收到发票时，再用红字冲掉上月暂估入账的分录：

借：库存商品

应交税费——应交增值税(进项税额)

贷：银行存款

应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款，一般应在与所购买物资所有权相关的主要风险和报酬已经转移，或者所购买的劳务已经接受时确认。

会计审核费用报销单注意事项有哪些

1、"费用报销单"后应当附件发票类，应审核以下八点：

(1)发票上公司基本信息是否完整;

(2)开票日期不可以跨年;

(3)开票内容是否与实际相符;

(4)报销金额及发票的金额是否一致，注意报销金额不能小于发票金额;

(5)发票专用章应与开票信息一致;

(6)需要在网上查询发票真伪;

(7)如果是税务局代开的发票则需要附带完税凭证;

(8)需要清晰地知道公司的企业性质，如果是简易征收企业则可以只收普通发票。

2、如果费用报销单无法提供发票，则应附带收据及其他货物清单等其他明细书面证明，由本人及部门领导在收据后面进行签名确认，如果遇到劳务费及其他行政支出，还需要由人事行政部领导进行签名确认无误。

3、因工作需要向公司暂支借款，需要填写借款单。借据中应当标明借款日期、金额、用途及借款人签字。注意借据表面不得随意涂抹。

4、一般情况下，财务会计应将复核后的费用报销单上报财务经理、副总经理及总经理进行签字审批，领导全部签字后则视为同意财务部付款。

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