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很多企业或公司都会有费用的报销，这是企业运营过程中的一部分，像是出差人员或者是办理公事，这期间产生的费用，是需要报销的。那么报销的人怎么进行费用的报销呢，今天跟着小编一起来了解一下有关“财务报销制度和流程”的内容吧。

很多企业或公司都会有费用的报销，这是企业运营过程中的一部分，像是出差人员或者是办理公事，这期间产生的费用，是需要报销的。那么报销的人怎么进行费用的报销呢，今天跟着小编一起来了解一下有关“财务报销制度和流程”的内容吧。

一、日常费用的报销：

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类(不含货款、加工费、工资)，该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销;

2、“费用报销单”后附发票(收据)、入库单、请购单(申请单)、送货单(此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供);

3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销;

4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置;

5、报销流程：

①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字;

②、报销单送本部门负责人复核并签字;

③、报销人送报销单至财务部，由会计审核;

④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批;

⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

流程图：

1.费用发生前的申请(本部门负责人和财务经理审核)

2.费用报销人粘贴好附件并签字

3.报销人送报销单给本部门负责人复核

4.财务部 会计审核

5.总经理审批

6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款

二、费用发生尽量取得正式税务发票;如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。

三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。

四、车间物料消耗品(含工件和备品)，由生产部门申购并经本部门负责人和财务经理审核，经总经理审批后采购部才能办理。

五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。

六、数字大小写字样：

小写： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

大写： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零

上述文章就是小编整理的关于“财务报销制度和流程是什么”的内容详情，想要了解更多的信息，欢迎直接咨询右方在线客服吧，也可加老师微信，进行一对一的解答，答疑老师会耐心为各位同学解答的。