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在财务人员遇到了抵扣供应商货款的业务时，肯定是需要做账务处理的，可以先计入原材料里，那么抵扣供应商货款会计分录，具体的账务处理内容，小编在下文中整理了相关的知识内容，想要学习和掌握更多的小伙伴们一起来跟着小编阅读下文吧。

在财务人员遇到了抵扣供应商货款的业务时，肯定是需要做账务处理的，可以先计入原材料里，那么抵扣供应商货款会计分录，具体的账务处理内容，小编在下文中整理了相关的知识内容，想要学习和掌握更多的小伙伴们一起来跟着小编阅读下文吧。

抵扣供应商货款会计分录?

支付月结供应商货款，如何做会计分录;

借：原材料

应交税费----应交增值税(进项税)

贷：库存现金或银行存款

月结赊销的也这么做。

赊销与延期付款不是一个概念。赊销购进的，不确认债务(就是不计入应付账款)。

延期付款的要确认债务(计入应付账款)，未见票的可以暂估入库

代收代付会计分录怎么做?

代收时

借：银行存款/库存现金

贷：其他应付款--代收代付款

代付时

借：其他应付款--代收代付款

贷：银行存款

以上即是抵扣供应商货款会计分录的内容啦，小编就分享到这里啦。对于抵扣供应商货款会计分录的内容有所了解也有所掌握了，那么大家还有什么疑问，可以点击下方咨询我们的在线答疑老师，如果还需要了解更多关于会计实操处理的资料的小伙伴们可以点击文章最下方扫码加入实操交流群吧，里面有海量的干货资料免费领取哦。