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会计人员在财务处理工作中经常会碰到处理红字发票的账务处理，那么如果碰到当月只有红字发票该怎样进行财务报税呢?关于这个问题小编在下文为大家整理了相关内容，感兴趣的小伙伴就和小编一起去下文了解一下吧。

会计人员在财务处理工作中经常会碰到处理红字发票的账务处理，那么如果碰到当月只有红字发票该怎样进行财务报税呢?关于这个问题小编在下文为大家整理了相关内容，感兴趣的小伙伴就和小编一起去下文了解一下吧。

当月只有红字发票财务报税方法

1.冲红的发票是不需要进行认证的;

2.发票信息会自动转入申报系统;

3.当红字发票做凭证时，只需在金额前面打-号，用红字冲回即可。申报时无需再做处理。

如果是收到的的红字发票，要求在申报国税报表“增值税纳税申报表附列资料(表二)”里，红字专用发票通知单注明的进项税额的时候填具进项税额转出的额，填好之后会在“增值税申报表”里的进项税额转出自动出现。

红字发票通知单作废流程是什么

红字发票通知单作废流程包括以下几个步骤：

1.申请单位对撤销《开具红字增值税专用发票通知单》事项的情况说明(申请单位盖公章);

2.增值税专用发票开票方关于未针对该《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票的书面承诺书;

3.《开具红字增值税专用发票通知单》原件或两份《开具红字货物运输业增值税专用发票通知单》原件;

4.撤销《开具红字增值税专用发票通知单》登记表。

符合作废条件的，同时符合以下条件，发票应注明作废，开票软件应注明作废：

1.收到退回的发票联、抵扣联时间没有超过销售方开票当月的;

2.销售方没有抄税也没进行记账;购买方没有认证或者认证结果显示"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"的。

上文就是小编为大家介绍的当月只有红字发票该怎样进行财务报税的相关内容，相信大家对此也一定有所了解了，如果大家还有什么疑问的话可以在线咨询我们的答疑老师，也可以扫描二维码添加老师的微信免费领取相关实操资料。