用户注册

企业有可以报销的业务的时候，职工可以按照一定的流程向企业申请报销，在职工因公出差发生的车费，是报销的范围，那么对于车费报销的账务处理应该如何做账务处理的呢?今天小编为大家整理了动车车票报销会计分录怎么写的具体内容，对此感兴趣的朋友一起来往下看看吧!

企业有可以报销的业务的时候，职工可以按照一定的流程向企业申请报销，在职工因公出差发生的车费，是报销的范围，那么对于车费报销的账务处理应该如何做账务处理的呢?今天小编为大家整理了动车车票报销会计分录怎么写的具体内容，对此感兴趣的朋友一起来往下看看吧!

车票报销属于什么费用

管理费用或销售费用-差旅费

一般情况下,公司会在"管理费用-差旅费"下设两个三级科目,即"管理费用-差旅费-市内交通费"和"管理费用-差旅费-差旅费".如果是这样的话,直接入到"管理费用-差旅费-市内交通费"里就可以了.

车票报销会计分录

销售部门:

借:销售费用---差旅费

贷:银行存款/库存现金

管理部门:

借:管理费用---差旅费

贷:银行存款/库存现金

出租车发票没有盖发票专用章是否可以报销

依据《国家税务总局关于上海市税控收款机推广应用有关问题的批复》国税函〔2008〕690号第一条"关于税控收款机发票盖章问题"规定:鉴于目前税控收款机开具的卷式发票上已打印纳税人名称(即收款单位名称)、纳税识别号,同意你局在上海市范围内试点,试行税控收款机卷式发票开具时不加盖发票专用章,以方便纳税人开具操作.其他发票开具仍需按规定加盖发票专用章.

以上就是小编整理的“动车车票报销会计分录怎么写”的相关内容，相信大家也都有了解了，有疑问可以咨询在线答疑老师，想了解更多关于财会资讯的朋友可以扫描右上方二维码关注我们会计教练公众号，更多财会知识等你来看，此外我们为大家提供的还有大量试听课程以及学习资料包点击下方图片就能领取哦!