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基金上折是什么意思?很多投资家都耳熟能详，在我们基础会计的日常工作中很少遇到。其实也有不少投资者在没有弄清基金上折和下折出现是什么情况，对自己的投资有什么具体的影响。起初，小编也不知道其中的意思，经过和我们会计教练的老师学习，才认识到其中的知识结构。接下来感兴趣的朋友一起了解一下吧。

基金上折是什么意思?很多投资家都耳熟能详，在我们基础会计的日常工作中很少遇到。其实也有不少投资者在没有弄清基金上折和下折出现是什么情况，对自己的投资有什么具体的影响。起初，小编也不知道其中的意思，经过和我们会计教练的老师学习，才认识到其中的知识结构。接下来感兴趣的朋友一起了解一下吧。

1、基金上折和下折是什么意思?

上折和下折，都是分级基金的不定期折算，不定期折算又称为“到点折算”。分为向上折算(上折)和向下折算(下折)。发生向上折算时，得到净值超过1元的部分以母基金份额得到的约定收益，B类份额净值超过1元的部分折算为母基金。

上折对A类无影响，但会使B类恢复为较高的初始净值杠杆。

2、出现上折或者下折意味着什么?

市场出现上折了，则代表牛市来了。下折的来临，尤其是频繁来临，意味着熊市。因为无论是下折还是上折，都意味着分级基金的b份额有着非常大幅度的波动，一般来说，下折意味着其净值较初始状态缩水75%，而上折则意味着其净值翻两番。

因此，没有母基金一段长时间和大幅度的下跌和上涨，分级基金是不可能触发不定期折算的。

3、基金上折的触发条件：

上折的触发条件一般是母基金的单位净值。在牛市中，当母基金净值增长时，B份额净值也同步上涨，其资产规模与A份额资产规模的比值会越来越大，杠杆会越来越小，直至无限逼近1，甚至忽略不计。

这明显会丧失B份额的魅力，通过折算，将各份额净值重新归一，相对于一只新上市的分级基金，杠杆被重新加载。

4、基金上折是好事还是坏事?

实际上，分级基金“上折”对于基金投资者来说绝对是好事情。首先，上折后，原有的分级基金杠杆恢复到初始杠杆。原来是两块钱的成本“享受”三块钱的波动，现在回到一块钱的成本“享受”两块钱的波动，杠杆加大，当然是好事情。

其次，上折后，原来高风险的资产，有一部分转化为稳健型的投资。对于投资者来说，在获得收益之后，将一部分收益转化为稳健投资。这是保住自己原有收益的好办法。投资老鸟都知道，跌起来容易涨起来难。1元钱涨10%，是1.1元，而从1.1元跌10%，就是0.99元。

幅度相同的情况下，跌的肯定比涨的多。及时收割获利，是正确的投资选择。第三，上折从来是行情较好的时候，基金上涨到一定情况下才会出现。行情看好，才会有上折。

看到这里，想必大家对“基金上折是什么意思”，都有进一步的了解。想要了解更多内容，欢迎咨询右方在线客服，也可扫描关注会计教练官方公众号，学习更多您想学的知识。