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在财务上遇到多付的银行承兑退回的业务，这个业务也不是经常能遇到的，在财务做账的时候肯定不是很好熟练的操作，别急，小编在下文大家整理了相应的知识内容，想要了解多付货款无法收回的会计分录怎么做的内容，一起来看看下文吧。

在财务上遇到多付的银行承兑退回的业务，这个业务也不是经常能遇到的，在财务做账的时候肯定不是很好熟练的操作，别急，小编在下文大家整理了相应的知识内容，想要了解多付货款无法收回的会计分录怎么做的内容，一起来看看下文吧。

多付银行承兑退回的会计分录

1、开收款收据先收回.

借：应收票据

贷：应付账款-XX单位

2、退回上一级.上一级单位开收款收据给你:

借：应收账款-XX单位

贷：应付票据

购货方多付了货款我公司用承兑汇票退回怎么写分录?

客户支付我公司货款时：借：银行存款

贷：应收账款

用银行那承兑退回多付的 借：应收账款

贷：应收票据

比如说客户打入我公司10万，而实际发生交易是8万，借：银行存款10万

贷：应收账款10万

开票时 借：应收账款8万

贷：主营业务收入8万

退款时 借：应收账款2万

贷：应收票据2万

以上即是多付货款无法收回的会计分录怎么做的全部内容啦，小编就分享到这里啦。对于多付货款无法收回的会计分录内容有所了解也有所掌握了。那么大家还有什么疑问，可以咨询我们的在线答疑老师，如果还需要了解更多关于会计知识的小伙伴们可以添加微信哦，还有免费的试听课程哦。