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普通发票冲红的会计分录怎么做，对于这个发票冲红业务还是比较简单的，如果作了红冲，那么原来的怎么入账呢，增值税普通发票红字冲销的步骤是什么样的，下文就根据这俩个问题来解答，想要了解全文的小伙伴们一起来跟着小编看看下文吧。

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普通发票冲红的会计分录：

如果已经做了红冲,则原来怎样入账的,红字冲回即可，冲红后重新开具发票的,按照新开发票重新入账.

借:应收账款(负数)

贷:应交增值税(负数)

主营业务收入(负数)

增值税普通发票冲红，也叫做开具负数普通发票：

1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码;

2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮;

3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*";

4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数;

5、确认无误后才能打印,因为一旦点了打印就不能修改了.

【普通发票冲红的相关问题】:

增值税普通发票红字冲销的步骤是什么样的?

答:增值税普通发票红字冲销步骤如下:

1.进入你的金税系统,点普通发票开具(和正常开具的界面一样),点击上方负数字样,输入原错误发票的代码和发票号,开具红票.

2.开具现在正确的蓝字发票.

3.红字和蓝字发票一起做账,两笔蓝字两笔红字,摘要:发票重开.

以上即是普通发票冲红的会计分录怎么做的全部内容啦，小编就分享到这里啦。对于普通发票冲红的会计分录怎么做有所了解也有所掌握了。那么大家还有什么疑问，可以咨询我们的在线答疑老师，老师会耐心的回答哦。还可以点击我们文章最下方图片，还有0元试听课程可以领取哦。