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前面学习过了差旅费的相关会计分录，关于差旅费我们还有哪些不清楚的呢，财务人员在进行差旅费的账务处理时需要注意哪些事项，小伙伴们都知道吗，接下里小编为大家整理了差旅费相关注意事项和差旅费预支规定，大家快来一起学习吧。

前面学习过了差旅费的相关会计分录，关于差旅费我们还有哪些不清楚的呢，财务人员在进行差旅费的账务处理时需要注意哪些事项，小伙伴们都知道吗，接下里小编为大家整理了差旅费相关注意事项和预支规定，大家快来一起学习吧。

差旅费报销注意事项：

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据:包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。

差旅费借支规定：

1、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则，由各主管会计 根据员工已批准的出差申请进行审核;

2、借支额度按个人借支额批准出差时间×住宿限额生活补助标准×50%+交通工具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次，短途短期不借支差旅费;

3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还的，由各单位财务负责人通知薪资管理部从其当月薪资中扣还。

学习了差旅费相关注意事项和预支规定之后，我们对差旅费又加深了理解。小伙伴们还有什么不清楚的吗可以咨询我们的在线客服，客服老师会为你耐心解答，另外我们推出了免费的试听课程，可以添加我们老师的微信来领取试听机会，小伙伴们不要犹豫，赶快来学习吧。