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财务部出差会计分录怎么写呢，财务部出差费其实就是差旅费。应该在差旅费中核算，下面是小编总结的关于怎么写财务部出差费分录的相关内容，希望会对你有所帮助。赶快行动起来吧!小编带着大家学习学习，希望能对大家有所帮助哦!

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财务部报销差旅费会计分录：

1、如果没有向公司借钱

借：管理费用-差旅费

贷：现金

2、借出时

借：其他应收款

贷：现金

3、报销时

(1)全部花完

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

(2)有剩余现金

借：现金

管理费用-差旅费

贷：其他应收款

4、补款时

借：管理费用-差旅费

贷：现金

其他应收款

拓展资料：

差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。

交通费是指出差人员乘坐火车、飞机、轮船以及其他交通工具所支付的各种票价、手续费及相关支出。

住宿费是指出差人员因住宿需支付的房租及其他相关支出。

伙食补助赞是指由于出差人员在外期间伙食费用较高等原因而按一定标准发给出差人员的补贴。

邮电费是指出差人员在出差期间因工作需要而支付的各种电话费、电报费、邮寄费等费用。

行李运费是指出差人员由于工作需要而需要携带较多行李时支付给铁路、民航、公路等运输单位的行李运输、搬运等费用。

杂费是指出差人员由于工作需要支付的除上述费用以外的其他费用。

上述有关财务部出差会计分录怎么写，到这里就分享完了，不理解的地方可以咨询在线答疑老师吧。需要全面掌握会计做账实操处理方法，扫描右上方二维码联系老师免费来试听精讲课程吧，会让大家理解掌握的。同时日常的财务问题都是可以随时咨询老师的哦!