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企业所得税的缴纳是季度预缴，然后在完整一个纳税年度结束后，进行年度的所得税汇算清缴。相信从事会计工作的你都清楚这一点。但是在实际的报税过程中，是难免会发生所得税季报填错的现象。因此，有小伙伴就会问了企业所得税季报填错对年报有影响吗?跟着小编详细地了解一下吧。

企业所得税的缴纳是季度预缴，然后在完整一个纳税年度结束后，进行年度的所得税汇算清缴。相信从事会计工作的你都清楚这一点。但是在实际的报税过程中，是难免会发生所得税季报填错的现象。因此，有小伙伴就会问了企业所得税季报填错对年报有影响吗?跟着小编详细地了解一下吧。

企业所得税季报填错会影响年报吗？

如果季度填报已经申报了，企业所得税季报填错会影响年报，做年度汇算清缴的时候，需要比对季度预缴的税额，多退少补。

企业所得税季报预缴纳税申报表填写错误的处理方法：

在申报期范围内报错的，且未清缴税款的。可以重新申报;

过了申报期，发现有误，且清缴税款的，需要携带税务登记证、经办人身份证明、盖有公章的正确的企业所得税纳税申报表到税局前台申请重报。

季度企业所得税申报错误怎么处理

企业所得税季度申报后发现有错误，需要重新申报有三种情况。

一、企业所得税季度申报后，没有扣缴所得税，发现错误后，可以再“税费申报和缴纳”目录下“作废申报”，填写作废原因后就申报作废成功，接着填写正确申报就可以了。

二、企业所得税季度申报后，有税款扣缴，发现错误后，如果实际要交税费大于已申报的税费，可以在“税费申报和缴纳”目录下“更正申报”，填写对应原因后，可以更正申报。

三、企业所得税季度申报后，有税款扣缴，发现错误后，如果实际要交税费小于已申报的税费，也就是税务机关要退费给你，那就要去办税大厅处理了。具体需要什么资料，根据各地不同而定。

上述有关企业所得税季报填错对年报有影响吗，到这里就分享完了，不理解的地方可以咨询在线答疑老师吧。需要全面掌握预缴所得税申报全流程的，扫描右上方二维码联系老师免费来试听精讲课程吧，会让大家理解掌握的。同时日常的财务问题都是可以随时咨询老师的哦!