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报销住宿费怎么做分录呢?如果是你出差的话，你就填写旅差费报销单，反面附上发票，具体咨询你们财务。如果你是会计，您就需要核对出差人员的旅差费报销单是否填写正确，与发票金额是否一致，所附发票是否真实有效。我们知道了大概程序，下面就和小编看看报销差旅费的会计分录怎么做。

报销住宿费怎么做分录呢?如果是你出差的话，你就填写旅差费报销单，反面附上发票，具体咨询你们财务。如果你是会计，您就需要核对出差人员的旅差费报销单是否填写正确，与发票金额是否一致，所附发票是否真实有效。我们知道了大概程序，下面就和小编看看报销差旅费的会计分录怎么做。

报销交通费和住宿费怎么做分录?

交通费可以记入差旅费用当中，所以根据具体使用部门的，如果是销售部门在使用就要记入销售费用里;而管理部门在使用就要记入管理费用当中去的。

销售部门：

借：销售费用---差旅费

贷：银行存款/现金

管理部门：

借：管理费用---差旅费

贷：银行存款/现金

报销差旅费的会计分录怎么做?

公司先暂支给员工差旅费的：

借：其他应收款

贷：现金

员工出差回来拿发票来实际报销：(两种情况)

情况一：

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

现金(差钱补上)

借：管理费用-差旅费

现金(指没用完归还公司的)

贷：其他应收款

情况二：

员工出差期自己先付钱的，回来凭发票统一报销的：

借：管理费用-差旅费

贷：现金

看到本文小编整理的报销住宿费怎么做分录的内容，大家是否学会了?上文的解答是否和你心中所想的大同小异呢?如果你有更精准的答案，欢迎您来纠正，想学习更多会计知识，可以咨询我们在线的专业老师，进行疑问解答，也可以扫码加入会计交流群，有免费的资料包领取哦!