费用报销说简单是很简单的,但是却有很多细节问题是需要财务人员注意的。新手会计存在疑问的,可以好好看看小编今天整理的费用报销基本流程,会让大家顺利地处理此项工作的。
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1.员工整理原始单据,填写报销单;费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符,且费用报销单表面不得涂抹;
2.部门负责人审核确认业务发生真实性及金额合理性;
3.费用归属部门负责人签字认可(适用于按部门考核费用支出,且经办部门和费用归属部门不是同一部门的情况);
4.分管副总审批;
5.会计人员对票据合规性、粘贴规范性、费用发生真实性、金额合理性、计算准确性、审核签批手续齐全性进行审核;
6.财务部领导对报销单据再审批复核;
7.董事长(总经理)审批。
报销人持审批完毕的费用报销单到出纳处报销。
相关内容:费用报销单填写及发票粘贴标准
上述文章就是小编整理的有关费用报销基本流程,相信大家都了解到了。想要详细学习费用报销事项的,可以添加文章底部老师微信,费体验相关课程视频哦!
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