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对于会计人员来说，日常的发票开具和发票抵扣等是比较常规的会计工作，一些异常的发票处理，对于老会计来说也是手到擒来，但是对于新手来说，工作中遇到这种“刺头”可谓是叫苦连天，特别是收到跨月发票要通过开红字发票，那么新手会计该怎么办呢?莫慌张，今天小编为您准备了满满干货：老会计手把手教你增值税发票冲红流程，赶紧get吧!

对于会计人员来说，日常的发票开具和发票抵扣等是比较常规的会计工作，一些异常的发票处理，对于老会计来说也是手到擒来，但是对于新手来说，工作中遇到这种“刺头”可谓是叫苦连天，特别是收到跨月发票要开红字发票，那么新手会计该怎么办呢?莫慌张，今天小编为您准备了满满干货：增值税发票冲红流程，赶紧get吧!

1、普通发票红冲流程

第一步：打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”--“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，这样就调出一张新的普通发票界面。

第二步：点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次。再点击“下一步”。(注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击)

第三步：接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮。

第四步：再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票就开具成功了。

温馨小贴士!

1.红字发票不可以带清卡，不可以添加折扣。

2. 一张普通发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于原蓝字发票。

3. 注意涉税风险：请在普通发票冲红前，确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具，避免涉税风险。

2、专用发票红冲流程-销售方

专用发票冲红涉及到开具信息表，上传信息表和开具红字发票三个大的步骤。其中开具信息表还要分销售方申请和购买方申请两种情况。

日常我们会经常遇到这么一种情况，就是我们销售方开出去的发票对方没有认证抵扣，跨月了给我们退回来了怎么办?

红字发票信息表填开

1、进入开票系统-发票管理-红字发票信息表(开票软件左上角)-红字增值税专用发票信息表填开

2、选择销售方申请-输入发票代码、发票号码、选择原蓝字发票开票时间(注意：如果是成品油专用发票，还需要勾选最上方的成品油专用发票信息选择。)

3、确认信息无误点确定

4、点击打印—选择不打印

5、若需要开第二张红字发票信息表—点击确认，若没有下一张需要开—点击取消

信息表上传

1、点发票管理—红字发票信息表—红字增值税专用发票信息表查询导出

2、选中要上传的信息—点击上传

3、显示审核通过—完成

开具红字发票

......

今天小编整理的“增值税发票冲红流程”有没有给您提供一些帮助呢?因为篇幅有限，无法再做过多的赘述，不过您可以联系会计教练的老师领取全部资料，还可以向老师预约相关试听课程，更好的掌握知识。做会计特别是新手会计，总要经历一段“迷茫受挫”期，因为会计就是在日复一日的工作实操中逐步修炼的，不过现在网上各种会计做账实操考证等课程很多，每个人可以根据自己的需要选择适合自己当前阶段的课程方式，尽快让自己度过这段时期，进入新的工作阶段，早日走上升职加薪的会计之路!