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收到费用报销单如何做账呢?很多会计从业人员不熟悉差旅费报销单和快递费的报销单怎么做账，本文针对“收到费用报销单如何做账?”这一问题做了详细的阐述，感兴趣的伙伴们一起来学习吧!

收到费用报销单如何做账呢?很多会计从业人员不熟悉差旅费报销单和快递费的报销单怎么做账，本文针对“收到费用报销单如何做账?”这一问题做了详细的阐述，感兴趣的伙伴们一起来学习吧!

1、差旅费报销

（1）如果是办公人员借款出差：

借：其他应收款-某某

贷：库存现金

（2）如果是出差回来报销：

借：管理费用-差旅费

贷：其他应收款-某某

（3）如果是销售人员出差：

借：其他应收款-某某

贷：库存现金

借：销售费用-差旅费

贷：其他应收款-某某

快递费报销：

借：管理费用-办公费

贷：库存现金

2、收到增票的报销单

先计入贷：“应付账款”，等到付款时：

借：应付账款

贷：银行存款

经过上述收到费用报销单如何做账内容的学习你学会了吗?如果有什么不明白的地方可以咨询上方在线一对一答疑老师，想学习更多的做账内容可添加下方老师微信，老师会根据你的需要为你提供适合你的课程，包括考证和做账实操等课程，还可免费领取海量会计资料和试听课程哦!