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费用报销工作说大不大，说小不小。处理不好此项工作，也是会有一定财务风险的。为了让各位财务人员更加高效地处理财务费用的报销工作。小编今天整理了费用报销详细流程及票据粘贴方法，希望具体的图解步骤，可以让大家掌握费用报销的方法。

费用报销工作说大不大，说小不小。处理不好此项工作，也是会有一定财务风险的。为了让各位财务人员更加高效地处理财务费用的报销工作。小编今天整理了费用报销详细流程及票据粘贴方法，希望具体的图解步骤，可以让大家掌握费用报销的方法。

一、购买申请、费用审批及报销流程

签批程序

报销人(填单)→直接领导(审核)→上一级领导(签批)。若中间职位空缺，依序向上追签。具体程序如下：

二、 费用报销原则

三、 流程举例说明

1.差旅费用报销流程

因公出差的员工必须事先填写" 出差申请单" , 注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单"填写"借款申请单”,由部门负责人批准,公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原” 出差申请单"规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。出差期间发生的共同费用报销,报销单需有同行人员签名确认。出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写”费用报销单"后附“出差申请单”，执行费用报销流程。

住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额,差额不予补偿,超出住宿标准部分由出差人自行承担。

报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算,反之则按半天计算。

伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。

出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。

出差期间因公招待客人、其招待费已报销的,应扣除招待当天对应的伙食补贴。

2. 差旅费报销单的填写

四、报销票据粘贴

1. 基本要求

紧靠粘贴单的左.上端,从左横向粘贴相邻票据间须留出间隔距离票据较多时，可分行粘贴不得竖向粘贴

报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途。不符合规定要求的报销单据,财务部有权退回， 要求报销人重新整理。

2. 票据粘贴

3. 不予报销的单据

内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、伪造的票据一律不予报销;

无财务专用章的白条票据;

数量、单价、金额不明确的票据:

虚假收据、虚假发票等票据不予报销;

4.票据注意事项

好了，上述文章就是小编整理的有关费用报销详细流程及票据粘贴方法，相信大家都有了解了。对费用报销处理还存在疑问的，可以咨询网页上方的在线答疑老师哦。想要提升做账技能的小伙伴，可以扫描文章底部二维码，向老师预约免费试听哦，保证让大家短时间内掌握会计实操技能!