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关于税收问题，各个大型公司都应该非常重视的，不论是缴税义务时间，还是纳税申报等各大型公司以及财务工作人员都应该做到心里有数。那么，关于纳税申报、缴税义务时间、税控盘流程等很多问题，你清楚吗?下面就由小编来给大家进行详细讲解!

关于税收问题，各个大型公司都应该非常重视的，不论是缴税义务时间，还是纳税申报等各大型公司以及财务工作人员都应该做到心里有数。那么，关于纳税申报、缴税义务时间、税控盘流程等很多问题，你清楚吗?下面就由小编来给大家进行详细讲解!

关于纳税申报、缴税义务时间、税控盘流程等问题大汇总!

1、对外报送会计报告，需要补提折旧调整后再报送;

2、纳税申报需要补提折旧，或者进行费用调整。

3、新注册的小规模纳税人公司购买税控盘流程?

首先注册的公司已经在税局完成了报到及税种核定，然后拿营业执照副本原件及公章去税控盘公司购买，税控盘公司一般是3-5个工作日可以出税控盘，如果税控盘帮忙完成税控盘发行工作，那公司拿到税控盘后可以直接去申请购买发票并在公司电脑上安装开票系统了，如果税控盘公司不帮忙税控盘发行这步骤，那公司要拿税控盘自己去税局申请发行。

4、差旅费报销费用上的金额跟发票的金额一致，但是金额超了公司能报销的额度，那么这张差旅费报销单用不用拿去重新更改?还是说不管他，我就按实际能报销的给他算?

5、根据公司规定报销。多出的发票金额不予报销，也不计入公司费用。

6、不予报销部分对应的进项税额做转出处理。

借：管理费用-差旅费等

应交税费-应交增值税-进项税额(认证数)

贷：库存现金等

应交税费-应交增值税-进项税额转出(不予报销部分对应的进项税额)

7、代开发票可以盖财务章吗?

代开发票有税局盖章就可以了，不盖本公司的财务章。

8、实际工作代销的货物增值税的缴税义务时间?

一是视同买断，在发生时为产生增值税纳税义务;二是有代销清单，在收到代销清单时为产生增值税纳税义务(注：最长 超过180天，也就是说超180天都没有收到代销清单，满180天就产生增值税纳税义务)

9、请问小微企业的免交增值税，所得税，新办企业前三年免交残疾人保证金等这些免交的金额要计入营业外收入吗?

免交增值税，计入营业外收入;免交企业所得税，冲回本年利润;免交残疾人保证金，不作账务处理。

关于纳税申报、缴税义务时间、税控盘流程等问题大汇总!以上问题通过小编的讲解后，你有没有清楚一些呢?关注会计教练吧，你可以每天获得会计专业方面的新知识，和我们一起成长!