企业为了给员工提供更多便利条件，会允许先向财务部门借款，事后，拿着相应发票进行报销。那么，对于企业财务人员来说，这种情况下怎么进行做账呢?来看员工垫付费用后报销怎么做账的吧?
企业为了给员工提供更多便利条件，会允许先向财务部门借款，事后，拿着相应发票进行报销。那么，对于企业财务人员来说，这种情况下怎么进行做账呢?来看员工垫付费用后报销怎么做账的吧?
员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理，根据不同情况分别有如下几种账务处理：
1、员工出差先自垫差旅费回来时报销，务直接给员工现金。
借：管理费用——差旅费;贷：库存现金
2、员工出差先自垫差旅费回来时报销，财务暂不给钱，到月底或隔月支付。
借：管理费用——差旅费;贷：其他应付款——××员工
报销付钱时，借：其他应付款——××员工;贷：库存现金
案例：
借：管理费用-办公用品;贷：库存现金###
垫付时;借：管理费用-办公费;贷：其他应付款-xxx
报销时;借：其他应付款-xxx;贷：库存现金###
找出纳报销领取现金
借：管理费用—办公费用;贷：现金###
借：管理费用+--办公费;贷：现金或银行存款###
好了，今天的分享就结束了。上述有关“员工垫付费用后报销怎么做账”的解答，还存在疑问的小伙伴，欢迎咨询网页上的在线答疑老师吧。或者咨询在线客服老师，来免费试学有关会计实操做账的课程视频吧!
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