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增值税发票的作废处理，是很常见的。当发票开具有误时，财务人员是会对其进行作废处理的。我们小伙伴应该知道增值税发票报税过后是不能直接作废的，要开具红字发票后才能作废。那么，具体的操作流程是什么呢?跨月发票作废操作的详细流程，一起来看吧!

增值税发票的作废处理，是很常见的。当发票开具有误时，财务人员是会对其进行作废处理的。我们小伙伴应该知道增值税发票报税过后是不能直接作废的，要开具红字发票后才能作废。那么，具体的操作流程是什么呢?跨月发票作废操作的详细流程，一起来看吧!

跨月发票作废怎么操作?

当月开出而未跨月的发票可以自行在开票系统里进行作废处理.当月开出并已报税,或跨月的发票不能进行作废处理,只能携带开红字发票的申请书到税局申请.

一、跨月的发票因为已经抄报税了,发票就无法作废了,因为开票系统上的数据已经上传到国税服务器里去了;所以只有通过开具红字发票来处理了.

二、而申请开具红字发票,是需要购买方先在开票系统里开具红字增值税专用发票信息表开好,上传国税局服务器;等出现信息表编号后,然后销售方根据这个信息表编号再来开具红字发票的.

三、购货方先在开具红字增值税专用发票信息表步骤:

1、登录税控发票开票软件;

2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开;

3、购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定;

4、进入开具红字增值税专用发票信息表后输入销售方名称、纳税人识别号;货物名称、数量及金额----打印----上传该张开具红字增值税专用发票信息表后得到信息表编号即可.

四、销售方根据购买方开具的红字增值税专用发票信息表后得到信息表编号来开具红字发票:

1、发票管理----增值税专用发票填开----跳出专用发票信息----确定;

2、红字----选择"导入红字发票信息表"----输入购买方的开票资料----货物名称、数量、金额----打印即可.

上述文章就是小编整理的有关跨月发票作废操作的详细流程，今天就分享到这里了。供大家参考，好了，还有其他会计问题的，可以咨询在线答疑老师，相信专业老师讲解后大家会牢牢掌握的。小伙伴们对会计实操不熟练的，也可以通过关注下方公众号，来免费试学相关的课程视频哦，会让大家脱变成一名优秀的会计人员!