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增值税专用票已抵扣次月如何红冲，最近有很多小伙伴咨询这个问题、说明大家对于相关的知识点不是很清楚!为了让大家更好的掌握相关的知识、下面就是相关的内容介绍、感兴趣的小伙伴快来阅读下文吧!

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增值税专用票已抵扣次月怎么红冲?

1.发票没认证.

销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!

2.发票已认证.

购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!

增值税跨月开红字发票,先要在开票电脑的开票系统中,填写红字开票申请.将红字开票申请书,打印2份,并用U盘导出电子版.携带上述两样,和对应的正数发票复印件.(最好有购货方或销货方的相关说明)加盖好公章,去找你们企业的税管员.税管员同意并批复后,有一份回执给你,回执上有一组编号.回去后,在开票系统中开具红字发票,需要输入回执上那组编号才能开具.

整个过程非常复杂,所以每个月末.财会人员要和销售部门沟通,那些有问题的增值税发票,最好在当月作废.

购买方已抵扣的增值税专用发票怎么红冲?

购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.

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