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当企业是销货方申请开具负数发票时需要先进入增值税开票系统找到红字发票申请，对其进行填写、准备相关资料打印上报，此外还有两张开具方法，想知道的小伙伴就来看销货方开具负数发票的方法是什么，详情如下：

销货方负数发票开具办法

由销货方申请开具负数发票的情况(前提是发票未认证,发票在180天的认证期内),具体情况如下:

1、因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息

2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料

发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案

红字发票(负数发票)开具方法

方法一:

1、先进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章

2、导出电子信息,国税网站-网上申请-发票管理类-红字发票申请单,上报

方法二:

1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章

2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批,取回开票通知知单

方法三:

1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)税务局的"开具红字增值税专用发票通知单"通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由

2、销货方凭购货方提供的"开具红字增值税专用发票通知单"开具红字发票

3、开具方法:打开"防伪开票软件"--点击"发票管理"--点击"专用发票填开"--点击"打开的发票上的负数"--输入所要开具红字发票的代码和发票号码--点击"下一步"--跳出所开具的发票的信息--打印此张"负数发票"即可

详细的开具方法和情况都在上文了，大家看完这些内容有没有明白销货方开具负数发票的方法是什么，要是还有问题就领取更多申报资料学习，还有老师解惑。