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纳税人在开具增值税专用发票时，若在本月发现上月发票内容上有所错误就需要进行红冲处理，具体分为是否认证这两步，没认证就要在防伪开票中开具红字发票申请单，盖上公章去税务局领取，那认证了怎么做，不明白的就看增值税专用发票跨月冲红的操作是什么， 都详细说明了。

增值税专用发票跨月怎么冲红

一、普通发票跨月冲红步骤:

带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!

二、专用发票跨月冲红步骤:

1、发票没认证

销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!

2、发票已认证,购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!

上文的阐述大家都清楚了吧，还补充了普票跨月红冲的步骤，不清楚的一并看看，看完还能领取文中增值税发票红冲资料来学习，帮助大家更好认识增值税专用发票跨月冲红的操作是什么。