损益类科目结转时出现错误,是可以选择补结转,或者取消月末结转再重新修改凭证再结转,然后结账。还可以看看时间,如果是一年内的,就等下月冲回,如果是跨年,涉及损益的话,就冲以前年度损益调整的科目。关于损益科目结转是怎么做账,还是细细看月末损益类科目结转时弄错了怎么办文章。
可以补结转.或者取消月末结转然后重写修改凭证在结转,结账.
如果是同一年的,不用管他,下个月冲回来重新做就好了,如果是跨年的,而且涉及损益的,就要冲以前年度损益调整,否则也就重新做就好了.
期间损益结转是指将各损益类科目的余额转入"本年利润"科目,反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额.
本系统提供的结转损益功能,就是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目,并生成一张结转损益记账凭证.
期间损益结转分录
结转各项收入:
借:主营业务收入
借:其他业务收入
借:投资收益
借:补贴收入
借:营业外收入
贷:本年利润
结转各项成本费用:
借:本年利润
贷:主营业务成本
贷:主营业务税金及附加
贷:其他业务成本
贷:销售费用
贷:管理费用
贷:财务费用
贷:营业外支出
贷:所得税
借:本年利润
贷:利润分配
借:利润分配
贷:应付股利等
期间损益结转是将各损益类科目余额转入本年利润的科目,结转收入时借记主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入,贷记本年利润的科目进行核算。结转各项成本费用是借记本年利润,贷记主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用等科目,详细的分录可以看看月末损益类科目结转时弄错了怎么办。
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