用户注册

想要查看企业在一定时期现金流入和现金流出的动态状况，我们就可通过现金流量表来经常查看，那会看也要会编制，会计人员在编制月度现金流量表时要先合理划分种类，然后按照公式进行大类分析，最后根据公式原理进行一一填写，详细的编制月度现金流量表的方法是什么，请看下文了解!

如何编制月度现金流量表

从编制方法来看，月度现金流量表和年度现金流量表基本是一样的。只是月度业务简单，因而难度较小。

编制现金流量过程：

1、合理划分现金流量的种类，分为经营活动、投资活动、筹资活动;

2、按照公式进行大类的分析;

3、根据原理分析填列每一类内部的细项网上的EXCEL公式。

现金流量表的本月金额如何填写

第一步：我们先在资产负债表上找到“货币资金”的期初数额和期末数额，然后填写位于现金流量表最后面的现金期末余额和现金期初余额，接着计算出现金及现金等价物的净增加额。

第二步：在主表上把投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量这两大项填上。

第三步：以上两步做好后，现在就可以根据刚才所填写的数据用公式(现金及现金等价物净增加额=经营活动产生的现金流量净额+资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额)计算倒挤出经营活动产生的现金流量净额了。

第四步：计算出经营活动产生的现金流量净额后，先不要急着去填写这一部分中的各明细项目，为了进一步验证前面倒挤出的经营活动产生的现金流量净额正确性，我们要先去填后面补充资料中从净利润开始推算经营活动产生的现金流量净额那部分内容。

查看由这一步骤的净利润开始推算出的经营活动产生的现金流量净额是否正确。如果正确，则填写基本完成了;如果不正确，我们要先对经营性应收项目和经营性应付项目的范围进行微调;如果还不正确，就还需检查前面投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量计算是否有误。

第五步：最后我们再填经营活动中产生的现金流量部分的内容。

看完上文的内容，大家都清楚编制月度现金流量表的方法是什么了吧，还对本月金额的填写做了说明，大家仔细看看，看完还有什么问题的就领取文中的财务报表填写资料来学习，可以帮助大家更好掌握此内容。