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交去年所得税汇算清缴，对于收入明细表我们根据利润表本年累计数分项填写;对于成本费用明细表，我们一项项填写就可以了以及等等。企业汇算清缴的是每年1月1日到5月31日进行办理，不要错过。那么交去年企业所得税汇算清缴应该怎么去填写?详情看下文哦。

交去年所得税汇算清缴的填写

收入明细表根据利润表本年累计数分项填写;

成本费用明细表一项项填写即可,营业外支出要分拆,根据实际分类填写;

纳税调整项目表这个很关键,按账目一项项填写,具体参考所得税法暂行条例,需要调增的就调增,不需要就如实填写,很多事要先填写后面的附表的就先填附表;

企业所得税亏损弥补明细表亏损5年内弥补完,有就填;税收优惠明细表如果没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可;

境外所得税抵免;

以公允价值计量资产纳税调整表有就填,没有就填0;

广告费和业务宣传费调整表,有的话就按实际填写,没的话就是0;

折旧摊销这里注意折旧的年限不要低于税法要求,否则调增,要对固定资产分类再填表;

其它的表格都不是很重要,基本都是0,认真填写一下就好了。

企业汇算清缴是每年的几月份

企业汇算清缴是每年的1月1日至5月31日，个人所得税汇算清缴是每年的3月1日至6月30日。

什么是汇算清缴

汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额。

上面就是交去年企业所得税汇算清缴应该怎么去填写的解答，交去年所得税汇算清缴，对于收入明细表我们根据利润表本年累计数分项填写;对于成本费用明细表，我们一项项填写就可以了以及等等。有疑问就找我们会计教练的老师。