企业所得税在按照季度申报的时候,有人就在问小编,这个企业所得税季报错误怎么处理,怎么申报企业所得税呢,要是发现有错误,需要重新申报就要看看有没有扣缴所得税,没有扣缴的话,需要在税费申报和缴纳的目录下作废申报,填写作废的原因后就能作废成功,然后填写正确的申报就可以了,如果已经扣出了所得税,应该怎么办呢,看看下文。
企业所得税季度申报后发现有错误,需要重新申报有三种情况.
一、企业所得税季度申报后,没有扣缴所得税,发现错误后,可以再"税费申报和缴纳"目录下"作废申报",填写作废原因后就申报作废成功,接着填写正确申报就可以了.
二、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费大于已申报的税费,可以在"税费申报和缴纳"目录下"更正申报",填写对应原因后,可以更正申报.
三、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费小于已申报的税费,也就是税务机关要退费给你,那就要去办税大厅处理了.具体需要什么资料,根据各地不同而定.
(一)先登录到国税网(不同地区可能网址不同,但步骤大多类似;
(二)点击网上办税;
(三)输入本企业的纳税编号及密码,验证码;
(四)点击网上拓展;
(五)进入网上拓展界面,点击我要申报,下载软件;
(六)下载完成后,安装;回到步骤(五)再次点击,我要申报,先要申报月财务报表(资产负债表及利润表);
(七)申报成功后,再点击我要申报,在界面的左方中间位置,找到企业所得税月(季)度申报,点击我要申报,下载所得税的PDF文档;
(八)填写数据,点击提交.
如果已经扣除了所得税,等发现错误后,在看看实际缴纳的税费与申报的税费有什么差别,然后根据不同的差别实施对应的解决办法,关于企业所得税季报错误怎么处理,怎么申报企业所得税,大家也都阅读了,有问题及时找会计教练的老师讨论。
上一篇:会计年报需要在什么时间申报办理
版权声明:
* 凡会计教练注明 “原创” 的所有作品,均为本网站合法拥有版权的作品,未经本网站授权,任何媒体、网站、个人不得转载、链接、转帖或以其他方式使用,如需转载请在文中显著位置标注“原文来源:会计教练”。
* 本网站的部分作品由网络用户和读者投稿,我们不确定投稿用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的权利,我们将按照规定及时更正与删除。【投诉通道】