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财务报销流程及制度：关于财务报销大家都是很了解的，在平时的工作中都是会遇到的，特别是那些经常出差的人，住宿都是公司报销的，但是关于财务报销是有一定的流程的。今天给大家带来的就是财务报销流程及制度，一起来了解一下吧，有什么不懂的都可以咨询我们的在线老师，都是会给你认真讲解的。

财务报销流程及制度：关于财务报销大家都是很了解的，在平时的工作中都是会遇到的，特别是那些经常出差的人，住宿都是公司报销的，但是关于财务报销是有一定的流程的。今天给大家带来的就是财务报销流程及制度，一起来了解一下吧，有什么不懂的都可以咨询我们的在线老师，都是会给你认真讲解的。

(一)现金报销

1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。

原始票据—发票：具有税务监制章或财政监制章;票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写“北京经济管理职业学院”，金额大小写必须一致;有所购商品的名称、数量、单价、金额;必须有收款单位的财务专用章;开票人及开票日期填写完整;整张票据字体须一致;机打发票手改无效。

2、按照国务院《现金管理条例》规定，限制现金交易的范围和额度。单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付;单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。

(二)支票申领、报销

1、填写支票申领单，填写的内容要完整，审批手续齐全，申领支票时应附相应的合同、协议、审批单、培训和会议通知等。

2、支票使用完毕后应尽快办理报销手续，须在一周内办理完，控制部门支票申领张数，最多不能超过2张。

3、支票申领时一定要注明资金使用的性质，基本经费、财政专项经费、基本经费中按照项目管理的经费(人才培养、科研经费)。

4、支票报销时应填写转账报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全。报销的发票应为财政部和国家税务局统一监制的发票，且发票项目相关内容须填写完整，时间与实际业务发生时间相符，需要报销的发票应附报销费用明细、固定资产验收单、材料入库单、政府采购清单、项目验收报告等。

(三)公务卡报销

1、填写公务卡报销明细表，按照消费记录逐条填写，并与报销单据、发票、pos单金额一致,填写的“消费日期”应与交易凭条(pos)上的日期一致。

2、公务卡还款系统进行了升级，原来公务卡报销如有退票费等，我们还款的时候只能按pos单上的支出金额还款，多出来的退款那部分钱还要交回财务，现在可以按照实际报销数还款，不需要填那张红单子了。

3、遵守报销时间，尽量随着业务的发生及时交到财务处，便于财务人员审核还款。

上述内容就是小编整理的财务报销流程及制度，相信大家已经知道了，如果有什么不理解的，可以咨询我们的在线老师，或者扫码关注我们的官方公众号，领取更多关于做账实操的相关资料，观看免费视频，都是会帮助到你的。