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发票在领购的时候都是有数量的，如果发票发生错误，不能使用，需要在发票上注上作废的字样，如果发票多开了应该怎么做，我们一起来看看发票多开怎么做账，多开发票报账有什么处罚呢，多开的发票需要将多开发票的金额作废，如果是跨月作红冲就行了，其他的处理方法还是看看下文吧。

普通发票多开怎么处理

多开了张普通发票:

1、客户可以将发票退还给你的情况,直接将这张发票冲红;

2、客户不退还的情况,如果以后这个客户也不用再作了,就等遗失申明,去税务局办理发票遗失手续,将这张发票冲红;

3、客户如果同意,可以直接将发票复印件加盖公章后作记账依据(第一张发票的存根联).

发票多开应当是把多开发票金额作废(如果是跨月就红冲)。

正常开具发票金额部分是这样做分录。

1、确认收入，

借：应收账款，

贷：主营业务收入，

应交税费—应交增值税(销项税额)。

2、结转成本，

借：主营业务成本，

贷：库存商品。

无发票也要入账，8种无发票业务处理，轻松解决无票入账问题。

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多开发票报账怎么量刑

虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

虚开发票情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金;情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

发票多开可以退还，可以做冲红，也可以将发票的复印件加盖公章后做记账依据，这些都是多开发票的处理方法，至于采用什么方法可以看看上文，如果想多开发票报账，有可能是想骗取出口退税、抵扣税款，对应的惩罚还是需要根据实际情况而定，看了发票多开怎么做账，多开发票报账有什么处罚后，有什么不理解的可以找会计教练的老师讨论。